Общество с ограниченной ответственностью "Предприятие "Саранская ПМК-9" ИНН:1327153590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51154294 ОКВЭД:45.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178328913999
11504 Основные средства на конец предыдущего года289139995107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178328913999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289139995107
12103 Запасы на конец отчетного года656577
12104 Запасы на конец предыдущего года657779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42515
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149511444721280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144472128012198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160201551521482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155162148212291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178031840725481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184072548117398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года525252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года525252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года177291829719239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182971923917318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177811834919291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183491929117371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22576190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57619028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22576190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57619028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178031840725481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184072548117398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189916998864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169988641599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1899-16992094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16992094-1599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1899-16992094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16992094-1599
23403 Прочие доходы за отчетный год1539873454
23404 Прочие доходы за предыдущий год873454516
23503 Прочие расходы за отчетный год1108118
23504 Прочие расходы за предыдущий год811864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-470-9072530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9072530-1147
24603 Прочее за отчетный год9835609
24604 Прочее за предыдущий год3560915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-568-9421921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9421921-1162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-568-9421921
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9421921-1162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-568)/Стоимость активов (17803) = -3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1899+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1899)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-568)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 682.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 679.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 679.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 808.227

Индекс Альтмана Z = 854.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (679.59), коэффициент быстрой ликвидности (679.77), коэффициент текущей ликвидности (682.73), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (17.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Саранская ПМК-9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить