Закрытое акционерное общество "Саранская кабельная сеть "Контакт плюс" ИНН:1327154258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55344941 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56612831837
11504 Основные средства на конец предыдущего года128318372570
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года182397155653142153
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года155653142153120853
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182963156936143990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156936143990123424
12103 Запасы на конец отчетного года809921753
12104 Запасы на конец предыдущего года921753690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665949802805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498028053064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133632812985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328129851201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года880491836543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года918365434955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191767166119150533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166119150533128379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года969696
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года969696
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года186994164032140724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164032140724115654
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187089164127140820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164127140820115750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272319912284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1991228412629
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года195400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года467819912313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1991231312629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191767166119150533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166119150533128379
21103 Выручка за отчетный год459384760348705
21104 Выручка за предыдущий год476034870548872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125401396713998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139671399813278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333983363634707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336363470735594
22203 Управленческие расходы за отчетный год1062096969827
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9696982710298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227782394024780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239402478025230
23203 Проценты к получению за отчетный год882774857264
23204 Проценты к получению за предыдущий год748572646314
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8855820
23403 Прочие доходы за отчетный год57751473871
23404 Прочие доходы за предыдущий год1473871887
23503 Прочие расходы за отчетный год1277770205568
23504 Прочие расходы за предыдущий год702055685759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246032499326765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249932676526672
24603 Прочее за отчетный год164116851694
24604 Прочее за предыдущий год168516941665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229622330825071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233082507125007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229622330825071
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233082507125007

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22962)/Стоимость активов (191767) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12540+0+10620) = 98.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22778)/Выручка (45938) = 49.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22962)/Выручка (45938) = 49.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.993

Индекс Альтмана Z = 43.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (49.58%), рентабельность компании (49.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Саранская кабельная сеть Контакт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить