Общество с ограниченной ответственностью "Мир Красок" ИНН:1327154280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55343419 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299333367
11504 Основные средства на конец предыдущего года3333670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299333367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3333670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года908866708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8667080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года910866708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8667080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121011991075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119910750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14890-3324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-229900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1479-2289-3314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2289-33140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222831184048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года311840480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461370341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3703410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268934884389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348843890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121011991075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119910750
21103 Выручка за отчетный год330422662234
21104 Выручка за предыдущий год226622340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25361156792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11567920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76811101442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111014420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76811101442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111014420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76811101442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111014420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76811101442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111014420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76801442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (1210) = 63.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2536+0+0) = 30.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (768)/Выручка (3304) = 23.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (3304) = 23.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.55

Индекс Альтмана Z = 8.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (23.24%), рентабельность компании (23.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Красок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить