Общество с ограниченной ответственностью "Сарторг" ИНН:1327154410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55341018 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74233437053001216481
11504 Основные средства на конец предыдущего года43705300121648117736
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года212510000211332791
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000211334431967
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4072399623480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7635857777551410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5777755141192720
12103 Запасы на конец отчетного года57416683816238347577
12104 Запасы на конец предыдущего года68381623834757733255
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8718100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года181000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194087713996495133776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771399649512528244550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40701011600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10116084940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1736177516861571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1775168615711129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827171575921605640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1575921605641829240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159075215369215705202196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21536921570520219698637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1043310433104330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1043310433104330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1969418873184900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188731849089500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30127293062892319383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29306289231938315577
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55195000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55195000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83062672154659354355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73696102851119457136220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10285111945713622028705
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года571501100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15011000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года737531860631867820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1860631867821828130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159075215369215705202196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21536921570520219698637
21103 Выручка за отчетный год365060400098520559354205
21104 Выручка за предыдущий год400098520559354205253241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304576326389462572336165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год326389462572294876247242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6048473709579870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7370957987593290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5970362242467910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6224246791412890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78111467111960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1146711196180400
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год168510360
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год8510364000
23303 Проценты к уплате за отчетный год10543629352835545
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6293528355456008
23403 Прочие доходы за отчетный год2445010503122839565
23404 Прочие доходы за предыдущий год105031228391654258
23503 Прочие расходы за отчетный год1319012973850116611
23504 Прочие расходы за предыдущий год129738501166115864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15142789107310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27891073154490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320231610971643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231610971580-1
24603 Прочее за отчетный год37390940
24604 Прочее за предыдущий год9094620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82138395403806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38395403806-1614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82138395400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383954038060
32003 Величина капитала на 311043310433104330
32007 Величина капитала на 31188731849089500
32008 Величина капитала на 312930628923193830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82138395400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)82138395400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82138395400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)82138395400
33003 Величина капитала на 311043310433104330
33007 Величина капитала на 311969418873184900
33008 Величина капитала на 313012729306289230
36003 Чистые активы на 313012729306289230
36004 Чистые активы на 312930628923193830
41103 Поступления – всего за отчетный год5246786365466524230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4885885942606424950
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1139921700
41193 Прочие поступления за отчетный год349514219497580
41203 Платежи – всего за отчетный год5070876509626675460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4381645898816096940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11593999883180
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10806652353200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21484827270
41293 Прочие платежи за отчетный год4437644078434870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17591-14416-151230
42103 Поступления – всего за отчетный год765698074490
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год75058800
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год158510360
42203 Платежи – всего за отчетный год11678664128700
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год11678664128700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-402-1684-54210
43103 Поступления – всего за отчетный год1016621498811176600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год944771498811176600
43193 Прочие поступления за отчетный год7185000
43203 Платежи – всего за отчетный год118890133692970010
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год118890133692970010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1722816189206590
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-39891150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (821)/Стоимость активов (159075) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304576+59703+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (781)/Выручка (365060) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (821)/Выручка (365060) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 0.703

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить