Общество с ограниченной ответственностью "Мир Окон" ИНН:1327154667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55339524 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года310328346368
11504 Основные средства на конец предыдущего года328346370396
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-2-2-20
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-2-2-20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3083263440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3293443680
12103 Запасы на конец отчетного года6461547638053695
12104 Запасы на конец предыдущего года5476380536953695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6551814850363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1814850352410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22922900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года229000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2523180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2318110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7370767946730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7679467340600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7678800550174428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8005501744284502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1388130612790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130612798720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140313211294887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13211294887715
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8880
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202814987411066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149874110661249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4239517829742468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5178297424682531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6267667637150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6676371535340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7678800550174428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8005501744284502
21103 Выручка за отчетный год50764879992915
21104 Выручка за предыдущий год48799929151346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38573759417607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3759417607903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121911205750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11205753080
22203 Управленческие расходы за отчетный год1054102800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1028000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165925750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год925753080
23503 Прочие расходы за отчетный год62546494
23504 Прочие расходы за предыдущий год546494287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103385110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385112140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21810243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81024278
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8227408171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2740817178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82274080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год274081710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (7678) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3857+0+1054) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (5076) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (5076) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Х5 = Выручка/Активы = 0.661

Индекс Альтмана Z = 1.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Окон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить