Общество с ограниченной ответственностью "ЛидВал" ИНН:1327154787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55338878 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191258478582
11504 Основные средства на конец предыдущего года258478582676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1912584780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2584785820
12103 Запасы на конец отчетного года4976542944373959
12104 Запасы на конец предыдущего года5429443739593049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42423921357640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39213576241034
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84918636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9186363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9302591258800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5912588046340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9493617063585216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6170635852164762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2518255625610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2556256125570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2528256625712567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2566257125672670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1761231027540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2310275400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1761231027540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2310275400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5205129410331321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1294103313211320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5205129410330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1294103326490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9493617063585216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6170635852164762
21103 Выручка за отчетный год26079223512596510350
21104 Выручка за предыдущий год22351259651035013260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25487219692525910286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21969252591028613166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5923827060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382706640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5923827060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382706640
23404 Прочие доходы за предыдущий год47401870
23503 Прочие расходы за отчетный год469606475208
23504 Прочие расходы за предыдущий год60647520864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1232502310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250231430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2550469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год504696
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9820018534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2001853424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год982001850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200185340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (9493) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25487+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (592)/Выручка (26079) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (26079) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Х5 = Выручка/Активы = 2.747

Индекс Альтмана Z = 3.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛидВал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить