Общество с ограниченной ответственностью "Парус-Мордовия" ИНН:1327155205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57565733 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года981012
12104 Запасы на конец предыдущего года810126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301109085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1109085129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298254295411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254295411327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3373723950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3723955080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337372395515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года372395515483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3083503660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3503664530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318360376463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360376463449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19121952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12195234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1912190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1219520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337372395515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года372395515483
21103 Выручка за отчетный год2704243625883450
21104 Выручка за предыдущий год2436258834503055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2704243625880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2436258834500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2503222523810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2225238130980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2012112070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2112073520
23503 Прочие расходы за отчетный год33242742
23504 Прочие расходы за предыдущий год24274227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1681871800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871803100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34373662
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37366269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134150144248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150144248274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1341501440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1501442480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (337) = 39.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2503+0) = 8.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (2704) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (2704) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.499

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.737

Индекс Альтмана Z = 28.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.68), коэффициент быстрой ликвидности (17.26), коэффициент текущей ликвидности (17.74), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парус-Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить