Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр "Мордовоптцентр" ИНН:1327155438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563036 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29139326113972041736
11504 Основные средства на конец предыдущего года32611397204173646327
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года77982114102719
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года821141027192698
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29918334324113044467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33432411304446749051
12103 Запасы на конец отчетного года108411141161838
12104 Запасы на конец предыдущего года11141161838744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2364731731516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года731731516782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года552828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27384094299226
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4094299226740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6194594421961608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5944219616082294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36112393764332646075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39376433264607551345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3205320532053205
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3205320532053205
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28729289852822626029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28985282262602925225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31934321903143129234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32190314312923428430
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1754186820842197
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1868208421972311
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1754186820849197
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18682084919716311
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1211415436831000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2302399155643913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3991556439135604
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1221169348
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11693480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2424531898117644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5318981176446604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36112393764332646075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39376433264607551345
21103 Выручка за отчетный год15904195912079820645
21104 Выручка за предыдущий год19591207982064521433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15992177721864217573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17772186421757320101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-88181921563072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1819215630721332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-88181921563072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1819215630721332
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3163500
23403 Прочие доходы за отчетный год2262643851001582
23404 Прочие доходы за предыдущий год64385100158210260
23503 Прочие расходы за отчетный год2009608735682501
23504 Прочие расходы за предыдущий год6087356825012579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165185436532153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1854365321539013
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194715962664
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7159626642039
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год48128131133
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год128131133104
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-113-216-113-114
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-216-113-114-134
24603 Прочее за отчетный год79485286
24604 Прочее за предыдущий год485286111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5130727401503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1307274015036995
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5130727401503
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1307274015036995
32003 Величина капитала на 313205320532053205
32007 Величина капитала на 3128985282262602925225
32008 Величина капитала на 3132190314312923428430
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5130727401503
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5130727401503
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5130727401503
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5130727401503
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261548543699
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)261548543699
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261548301699
33278 Дивиденды (ИТОГО)261548301699
33003 Величина капитала на 313205320532053205
33007 Величина капитала на 3128729289852822626029
33008 Величина капитала на 3131934321903143129234
36003 Чистые активы на 3131934321903143129234
36004 Чистые активы на 3132190314312923428430
41103 Поступления – всего за отчетный год16874216362198620962
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14985190972009719530
41193 Прочие поступления за отчетный год1889253918891432
41203 Платежи – всего за отчетный год17900198511923819719
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7603794783757240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4763538851444725
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5188909882129
41293 Прочие платежи за отчетный год5016562647315625
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1026178527481243
42103 Поступления – всего за отчетный год805572940762436
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год805572940762436
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год805548322542330
43103 Поступления – всего за отчетный год1661237643326129
43193 Прочие поступления за отчетный год16612376703237
43203 Платежи – всего за отчетный год1437964493579702
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год226493328562
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1211243289356510
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год224-7268-5025-3573
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (36112) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15992+0+0) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-88)/Выручка (15904) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (15904) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.643

Индекс Альтмана Z = 8.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-0.55%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканский оптовый центр Мордовоптцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить