Общество с ограниченной ответственностью "ЛитПромСтрой" ИНН:1327155678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57559848 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года295352408
11504 Основные средства на конец предыдущего года352408465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года295352408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года352408465
12103 Запасы на конец отчетного года217213141
12104 Запасы на конец предыдущего года213141165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372291462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223254371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2543711639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518606779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6067792104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2349-1008-649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1008-6491049
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года942500334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500334500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192511141094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11141094555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286716141428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161414281055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518606779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6067792104
21103 Выручка за отчетный год91032942388
21104 Выручка за предыдущий год329423883466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207535773162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357731624049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1165-283-774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-283-774-583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1165-283-774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-283-774-583
23303 Проценты к уплате за отчетный год625469
23304 Проценты к уплате за предыдущий год546958
23404 Прочие доходы за предыдущий год1630135
23503 Прочие расходы за отчетный год5660751
23504 Прочие расходы за предыдущий год6075146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1283-234-1594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-234-1594-552
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58125104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125104129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1341-359-1698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-359-1698-681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1341)/Стоимость активов (518) = -258.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2075+0+0) = -56.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1165)/Выручка (910) = -128.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1341)/Выручка (910) = -147.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.819

Индекс Альтмана Z = -47.502

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-4.53), рентабельность продукции (-128.02%), рентабельность компании (-147.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛитПромСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить