Общество с ограниченной ответственностью "СОЗИДАНИЕ" ИНН:1327156150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03473555 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651766066103
11504 Основные средства на конец предыдущего года660661036323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651766066103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года660661036323
12103 Запасы на конец отчетного года32003066935
12104 Запасы на конец предыдущего года30669350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34615257947966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2579492662129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1661693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37981288768994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28876102942208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444983548115097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35481163978531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40608313239662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3132396626612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389041585435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415867351919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389041585435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415867351919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444983548115097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35481163978531
21103 Выручка за отчетный год232303613610143
21104 Выручка за предыдущий год361361014315617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820184473706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год844737064807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15029276896437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27689643710810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15029276896437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27689643710810
23403 Прочие доходы за отчетный год2880
23404 Прочие доходы за предыдущий год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год459545752536
23504 Прочие расходы за предыдущий год457525362438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10436232023901
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2320239018372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11481537851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15428511179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9288216653050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2166030507193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9288)/Стоимость активов (44498) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8201+0+0) = 183.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15029)/Выручка (23230) = 64.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9288)/Выручка (23230) = 39.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.439

Индекс Альтмана Z = 18.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (8.94), коэффициент текущей ликвидности (9.76), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (64.7%), рентабельность компании (39.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЗИДАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить