Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская водка" ИНН:1327156865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656839 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1231501900
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1501902370
11503 Основные средства на конец отчетного года545258629582370
11504 Основные средства на конец предыдущего года2586295823702650
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25216200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года162000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920289831480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2898314826070
12103 Запасы на конец отчетного года28385256603853626621
12104 Запасы на конец предыдущего года25660385362662123660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172794513961023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года945139610231479
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1134184915933391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1849159333914676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3124628454415250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2845441525310350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32166313524467333642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31352446733364232549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-434160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1636190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1343013063919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30130639191671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32300310514436729723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31051443672972330878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3230031051443670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3105144367297230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32166313524467333642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31352446733364232549
21103 Выручка за отчетный год134165133539119847170860
21104 Выручка за предыдущий год133539119847170860186551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11394911064398676168024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11064398676140933185287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2021622896211710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2289621171299270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2015222183238250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2218323825270910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64713-26540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год713-265428360
23403 Прочие доходы за отчетный год4091295610605
23404 Прочие доходы за предыдущий год295610581841
23503 Прочие расходы за отчетный год3836282320378
23504 Прочие расходы за предыдущий год28232037829676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319726-23640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год726-236430630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143278908
24603 Прочее за отчетный год7547176170
24604 Прочее за предыдущий год7176177370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-435-5-30132248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-30132248-28479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-435-5-30130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-301322480
32003 Величина капитала на 3130030000
32007 Величина капитала на 311600
32008 Величина капитала на 3130130600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))435500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)435500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))435500
33218 Убыток (ИТОГО)435500
33003 Величина капитала на 3130030000
33007 Величина капитала на 31-434100
33008 Величина капитала на 31-13430100
36003 Чистые активы на 31-134000
36004 Чистые активы на 31301000
41103 Поступления – всего за отчетный год13551015123900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13408513325700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8027400
41193 Прочие поступления за отчетный год13451770800
41203 Платежи – всего за отчетный год13622515098300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год897111925500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1223781059500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61800
41293 Прочие платежи за отчетный год48702111500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-71525600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-71525600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-435)/Стоимость активов (32166) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113949+20152+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (134165) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-435)/Выручка (134165) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить