ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ" ИНН:1327157330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741194 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15460219572596629611
11504 Основные средства на конец предыдущего года21957259662961136859
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1801341895446420
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4189544642405010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года426211720990
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2117209929970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3389965969727070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6596972707745910
12103 Запасы на конец отчетного года400465852273
12104 Запасы на конец предыдущего года4658522731100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20285207901909639515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20790190963951527356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57851134113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51134113206
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12119210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1192100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2127521424201030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2142420103399010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551748739492810114492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8739492810114492103630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14151566375660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5663756666950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14161567375766705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56737576670544
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года301114915570
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1149155718720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года301114915570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1149155718720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28692698478038599649
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69847803859964990252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120201072532926266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107253292626612109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4071180572836770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80572836771059150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551748739492810114492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8739492810114492103630
21103 Выручка за отчетный год10254264882465947123
21104 Выручка за предыдущий год26488246594712331622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17421186351259732817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18635125972793517335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71677853120620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год785312062191880
22203 Управленческие расходы за отчетный год6873755878640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7558786448820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1404029541980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2954198143060
23303 Проценты к уплате за отчетный год2607441350337736
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4413503377366968
23403 Прочие доходы за отчетный год4804619266118252962
23404 Прочие доходы за предыдущий год192661182529623790
23503 Прочие расходы за отчетный год207651749283914131
23504 Прочие расходы за предыдущий год17492839141313441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10634-234425990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2344259954010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1301001089
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-41-42-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-42-320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-848-40900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-409-3156470
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-169218-5230
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год18-838-4320
24604 Прочее за предыдущий год28100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8489-191920684312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1919206843126094
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8489-191920680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1919206843120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8489)/Стоимость активов (55174) = 15.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17421+0+6873) = -57.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14040)/Выручка (10254) = -136.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8489)/Выручка (10254) = 82.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Индекс Альтмана Z = 3.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-136.92%), рентабельность компании (82.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙ-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить