Общество с ограниченной ответственностью "Мегасвет" ИНН:1327157435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741591 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33374145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37414551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3337410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3741450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33374145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37414551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4-4-40
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-4-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66729
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года27313538
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31353822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2731350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3135380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33374145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37414551
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-4-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-4-30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-4-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-4-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-4-4-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-4-319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-4-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-4-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (33) = -12.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 5.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегасвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить