Общество с ограниченной ответственностью "Ардент" ИНН:1327157450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71742123 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6953909178984835
11504 Основные средства на конец предыдущего года9091789848353390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7777
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6960909879050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9098790548420
12103 Запасы на конец отчетного года415228613765234
12104 Запасы на конец предыдущего года22861376523426
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года139813982000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13982003720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35644182334651227667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18233465122694011426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года67144236450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года144236453550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3752423359736940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2335973694279010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44484324578159932743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32457815993274319159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1101101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4128311016740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3110167415210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4238322017841631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3220178416311463
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94601320030710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94601320030710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40246197775517817280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19777551781728014994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4024619777666150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1977766615280410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44484324578159932743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32457815993274319159
21103 Выручка за отчетный год32499376534345748618
21104 Выручка за предыдущий год37653434574861824031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31282322463220547578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32246322053901022694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12175407112520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54071125296080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1217540741880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5407418810400
23403 Прочие доходы за отчетный год1215258234512813
23404 Прочие доходы за предыдущий год258234512813772
23503 Прочие расходы за отчетный год1159619439672397
23504 Прочие расходы за предыдущий год619439672397839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127317953360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17953363730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255359140205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35914099298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10181436153168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1436153168692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101814361530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14361531680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1018)/Стоимость активов (44484) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31282+0+0) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1217)/Выручка (32499) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1018)/Выручка (32499) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ардент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить