Общество с ограниченной ответственностью "Интерсвет" ИНН:1327157523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71742432 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235263312339
11504 Основные средства на конец предыдущего года2633123390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2352633120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2633123390
12103 Запасы на конец отчетного года18722161881312311991
12104 Запасы на конец предыдущего года1618813123119918200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780692615161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692615161113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433717220841094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17220841094696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2383917052158220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1705215822132460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24074173151613413585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1731516134135859009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2297316310148750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1631014875126060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22983163201488512616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1632014885126168876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10919951249969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9951249969133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109199512490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99512499690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24074173151613413585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1731516134135859009
21103 Выручка за отчетный год60867441214175534873
21104 Выручка за предыдущий год44121417553487321271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44429365403387430555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36540338742745617014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16438758178810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7581788174170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8251494944350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4949443530990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8187263234460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2632344643180
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год925792810460
23504 Прочие расходы за предыдущий год792810460438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7270184026360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1840263638580
24603 Прочее за отчетный год6074053670
24604 Прочее за предыдущий год4053671180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6663143522693740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1435226937403733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6663143522690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1435226937400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6663)/Стоимость активов (24074) = 27.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44429+8251+0) = 15.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8187)/Выручка (60867) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6663)/Выручка (60867) = 10.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.066

Индекс Альтмана Z = 31.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.98), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (21.85), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (13.45%), рентабельность компании (10.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерсвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить