Муниципальное предприятие городского округа Саранск "Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление" ИНН:1327157731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744129 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227872190714951
11504 Основные средства на конец предыдущего года220581495115837
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227872205814951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220581495115837
12103 Запасы на конец отчетного года747770333478
12104 Запасы на конец предыдущего года703334782150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1079499836937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года998369373302
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313462179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46217973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185851747810594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17478105945525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413723953625545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395362554521362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102102
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года214902068810565
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20688105659534
13603 Резервный капитал на конец отчетного года169169169
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года169169169
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года775168862995
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6886299548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304092784513831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27845138319853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629879037687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года790376879481
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года354837884027
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года378840272028
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года111600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109621169111714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116911171411509
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413723953625545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395362554521362
21103 Выручка за отчетный год552425123838453
21104 Выручка за предыдущий год512383845326027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530654468734725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446873472524022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217765513728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год655137282005
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217765513728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год655137282005
23403 Прочие доходы за отчетный год73410501058
23404 Прочие доходы за предыдущий год10501058794
23503 Прочие расходы за отчетный год492238712
23504 Прочие расходы за предыдущий год238712863
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241973634074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год736340741936
24603 Прочее за отчетный год177600
24604 Прочее за предыдущий год266900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64346942947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год469429471068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64346942947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год469429471068
32003 Величина капитала на 3110200
32005 Величина капитала на 312068800
32006 Величина капитала на 3116900
32007 Величина капитала на 31688600
32008 Величина капитала на 312784500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)89800
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)80200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)256500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80000
33003 Величина капитала на 31100000
33005 Величина капитала на 312149000
33006 Величина капитала на 3116900
33007 Величина капитала на 31775100
33008 Величина капитала на 313041000
36003 Чистые активы на 313389800
36004 Чистые активы на 313163300
41103 Поступления – всего за отчетный год5705600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5438600
41193 Прочие поступления за отчетный год267000
41203 Платежи – всего за отчетный год5720600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1968000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2278100
41293 Прочие платежи за отчетный год1474500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15000
62503 Прочие за отчетный год34500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год34500
63503 Прочие за отчетный год34500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год34500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (643)/Стоимость активов (41372) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53065+0+0) = 4.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2177)/Выручка (55242) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (643)/Выручка (55242) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.774

Индекс Альтмана Z = 5.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.94%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное предприятие городского округа Саранск Пролетарское жилищное ремонтно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить