Общество с ограниченной ответственностью "ВОЯЖ" ИНН:1327158189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71747079 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8628903020054
11504 Основные средства на конец предыдущего года90302005420901
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8628903020071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90302007120908
12104 Запасы на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года389163546828535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354682853526171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389343549328605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354932860526203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475624452448676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445244867647111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469884207448498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420744849843556
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5719560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5719560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517494178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4941783051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517494178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4941783555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475624452448676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445244867647111
21103 Выручка за отчетный год460546845623
21104 Выручка за предыдущий год468456236323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4977132328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71323282838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год410839713295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397132953485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410839713295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397132953485
23403 Прочие доходы за отчетный год20301312735
23404 Прочие доходы за предыдущий год1312735670
23503 Прочие расходы за отчетный год948113650
23504 Прочие расходы за предыдущий год11365019728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5190-60824030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60824030-15573
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2763430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4914-64254030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64254030-15573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4914)/Стоимость активов (47562) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = 826.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4108)/Выручка (4605) = 89.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4914)/Выручка (4605) = 106.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 75.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.861

Индекс Альтмана Z = 92.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (75.31), коэффициент текущей ликвидности (75.31), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (89.21%), рентабельность компании (106.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить