Общество с ограниченной ответственностью "Строитель-М" ИНН:1327158340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749233 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13700
12103 Запасы на конец отчетного года2010611
12104 Запасы на конец предыдущего года1061113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586122243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12224376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606582314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58231498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606719313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71931398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-30-73
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280709343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года709343171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595709343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709343171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606719313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71931398
21103 Выручка за отчетный год91218803084
21104 Выручка за предыдущий год188030843309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86917452882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174528822957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43135202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135202352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43135202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135202352
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год3935128
23504 Прочие расходы за предыдущий год35366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108166346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3774346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (606) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (869+0+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (912) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (912) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 3.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.71%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить