Общество с ограниченной ответственностью "Метизный двор" ИНН:1327158439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76380599 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259500741982
11504 Основные средства на конец предыдущего года500741982216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2595007410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5007419820
12103 Запасы на конец отчетного года121611197296789224
12104 Запасы на конец предыдущего года11972967892246807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93479511896311471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года951189631142111625
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000400040000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2123268332047847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2683320478479113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44711070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71107500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2667528237259520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823725952285420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26934287372669329524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28737266932952427761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2612428045257250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2804525725280500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26224281452582528150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28145258252815026425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7105928681374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59286813741335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7105928680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59286813740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26934287372669329524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28737266932952427761
21103 Выручка за отчетный год34016321383212044915
21104 Выручка за предыдущий год32138321204491546132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20569186481854134823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18648185412593430744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1344713490135790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1349013579189810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113879892111400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98921114088890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2060359824390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35982439100920
23403 Прочие доходы за отчетный год6051221838455
23404 Прочие доходы за предыдущий год12218384554
23503 Прочие расходы за отчетный год18978301029687
23504 Прочие расходы за предыдущий год8301029687291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год768398922480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3989224898600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3898494731985
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84947319853033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379314017757875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31401775787512068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379314017750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3140177578750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (26934) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20569+11387+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2060)/Выручка (34016) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (34016) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.935

Индекс Альтмана Z = 45.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.99), коэффициент быстрой ликвидности (16.15), коэффициент текущей ликвидности (33.35), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метизный двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить