Общество с ограниченной ответственностью "Этель торг" ИНН:1328000067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86224697 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58681010341258
11504 Основные средства на конец предыдущего года810103412581482
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58681010340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года810103412580
12103 Запасы на конец отчетного года1090612160101308725
12104 Запасы на конец предыдущего года121601013087376904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6253599158977287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5991589772715036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267208312229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208312229356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1742618359163390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1835916339162370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18012191691737317499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19169173731749513778
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163381143142670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11431426719790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163481144142771993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1144142771989696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166477281309615506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7728130961550613082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16647728130960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года772813096155060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18012191691737317499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19169173731749513778
21103 Выручка за отчетный год55977654805588853128
21104 Выручка за предыдущий год65480558885311045611
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44949520284281251874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52028428124382645314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1102813452130760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134521307692840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год964010073107670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100731076780360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1388337923090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3379230912480
23403 Прочие доходы за отчетный год647265821984636
23404 Прочие доходы за предыдущий год65821984636302
23503 Прочие расходы за отчетный год287522061433269
23504 Прочие расходы за предыдущий год22061433269180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4986775528600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7755286016150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79591572324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59157232392
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4907716422881297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год716422881292327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4907716422880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7164228812920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4907)/Стоимость активов (18012) = 27.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44949+9640+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1388)/Выручка (55977) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4907)/Выручка (55977) = 8.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.825

Индекс Альтмана Z = 18.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.92), коэффициент текущей ликвидности (10.47), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (8.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Этель торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить