Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтрой" ИНН:1328000170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225085 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16049142991429914299
11504 Основные средства на конец предыдущего года14299142991429916462
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1604914299142990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1429914299142990
12103 Запасы на конец отчетного года309275234223
12104 Запасы на конец предыдущего года2752342231677
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5985531537462830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5315398327363429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35200244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6295559345000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5593473730530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22344198921879917352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19892190361735221812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447755135000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5551500-100840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44875523510-10074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5561510-10074-4920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года951595151249517495
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9515124951749517495
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95159515124950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года951512495174950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8342485457946571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4816603165719237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8342485457940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4816603199310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22344198921879917352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19892190361735221812
21103 Выручка за отчетный год522794191785815063
21104 Выручка за предыдущий год9419178581506323261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63654801661619110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год476366161911035931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11384618112420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465611242-40470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11384618112420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465611242-40470
23403 Прочие доходы за отчетный год170664444800
23404 Прочие доходы за предыдущий год6644448003313
23503 Прочие расходы за отчетный год1026911021907
23504 Прочие расходы за предыдущий год269110219074582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9785013105840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год505110584-51540
24603 Прочее за отчетный год96000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1074501310584-5154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год505110584-5154-14526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10745013105840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год505110584-51540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1074)/Стоимость активов (22344) = -4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6365+0+0) = -17.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1138)/Выручка (5227) = -21.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1074)/Выручка (5227) = -20.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = -0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-21.77%), рентабельность компании (-20.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить