Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "МВС" ИНН:1328000349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225872 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года84708071
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7090710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84709450169762
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7094501697610
12103 Запасы на конец отчетного года2572457139066771471179773
12104 Запасы на конец предыдущего года7139066771471179773138874
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2275195947264
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1959472643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106046612910701577865379126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291070157786637912653526
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года240481433392443478
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8143339244347820000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54536105466116493359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10546611649335972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37118931
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1189312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1376963212055523054011605771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212055523054011605772212476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1377047212126423058511775533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212126423058511775533212476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6192643226127827099
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года432261278270991665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6193643236127927109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432361279271091675
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59300075000066580048800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7500006658004880036000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года593000750000665800233214
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75000066580023321436000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года696410584761250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105847612500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года714725122183216211341534857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122183216211341534857174723
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4223490353
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года349035378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года722111132802816272591535210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132802816272591535210174801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1377047212126423058511775533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212126423058511775533212476
21103 Выручка за отчетный год3882993642212467316687063777
21104 Выручка за предыдущий год642212467316687063777452539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3689558624165464289796766793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624165464289796766793411428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193435180470302689296984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18047030268929698441111
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4122748176210878244792
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4817621087824479230791
22203 Управленческие расходы за отчетный год13411134833368724864
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1348333687248645881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1387971188115812427328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11881158124273284439
23203 Проценты к получению за отчетный год3164500054114385
23204 Проценты к получению за предыдущий год500054114385827
23303 Проценты к уплате за отчетный год11764484404434958874
23304 Проценты к уплате за предыдущий год844044349588741966
23403 Прочие доходы за отчетный год1583251703427701091001819
23404 Прочие доходы за предыдущий год17034277010911701245
23503 Прочие расходы за отчетный год1601201764297822731017630
23504 Прочие расходы за предыдущий год17642978227311859351614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225223332078767028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33320787670281691
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3199358521921665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год358521921665402
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1320-3788-617-188
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год15708-7171
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год70871710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193383044356835434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30443568354341319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193383044356835434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30443568354341319
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31432261278370991665
32008 Величина капитала на 31432361279371091675
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193383044356845434
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)193383044356845434
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193383044356845434
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)193383044356845434
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))638000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)638000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))638000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)638000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 316192643226127827099
33008 Величина капитала на 316193643236127927109
36003 Чистые активы на 316193643236127927109
36004 Чистые активы на 31432361279271091675
41103 Поступления – всего за отчетный год715360911525556100654129161155
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4356570906025885854117109742
41193 Прочие поступления за отчетный год2797039246529814800012051413
41203 Платежи – всего за отчетный год694485611578293108580529057438
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4059210903287683063887059636
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10297121833114329034
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11894982181373718874
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1143360620292543
41293 Прочие платежи за отчетный год2755257244744724811211957351
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год208753-52737-792640103717
42103 Поступления – всего за отчетный год2075142416197274101525
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2075139741195377100445
42203 Платежи – всего за отчетный год264914495712733214860
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год264914495712733214860
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5740-2541184541-113335
43103 Поступления – всего за отчетный год5986471736950943200623100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5986471736950943200623100
43203 Платежи – всего за отчетный год8531471586338326821610300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8531471555250326200610300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25450015061261637912800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-514879533482803182
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год557-151710105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19338)/Стоимость активов (1377047) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3689558+41227+13411) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138797)/Выручка (3882993) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19338)/Выручка (3882993) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 3.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить