Общество с ограниченной ответственностью "ПродАльянс" ИНН:1328000564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86227227 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219232438
11504 Основные средства на конец предыдущего года2324383264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219232438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2324383264
12103 Запасы на конец отчетного года845844906
12104 Запасы на конец предыдущего года844906571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года290823881581
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23881581795
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378532422487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324224871372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400434742925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347429254636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351030682398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306823984359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361031682498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316824984459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394306427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306427177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394306427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306427177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400434742925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347429254636
21103 Выручка за отчетный год857884977506
21104 Выручка за предыдущий год849775068277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715569466084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694660846927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142315511422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155114221350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7987851120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78511201758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год625766302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год766302-408
23403 Прочие доходы за отчетный год8067881
23404 Прочие доходы за предыдущий год67881192
23503 Прочие расходы за отчетный год120303144
23504 Прочие расходы за предыдущий год30314445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год585803-1961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год803-1961-261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год585803-1961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803-1961-261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год585803-1961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год803-1961-261
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 31306823984359
32008 Величина капитала на 31316824984459
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4416700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4416700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4416700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4416700
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31351030682398
33008 Величина капитала на 31361031682498
36003 Чистые активы на 31361031682398
36004 Чистые активы на 31316824984459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (4004) = 14.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7155+798+0) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (625)/Выручка (8578) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (8578) = 6.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.162

Индекс Альтмана Z = 16.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (9.61), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродАльянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить