Территориальное общественное самоуправление "Гожувский" Октябрьского района городского округа Саранск ИНН:1328000934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86229321 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335744
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325744
21103 Выручка за отчетный год415940973686
21104 Выручка за предыдущий год409736863368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407140253601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402536013297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год887285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год728571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год887285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год728571
23503 Прочие расходы за отчетный год42200188
23504 Прочие расходы за предыдущий год44188163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-1114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2814-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-1114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2814-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (23) = -26.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4071+0+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (4159) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (4159) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.091

Индекс Альтмана Z = 16.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление Гожувский Октябрьского района городского округа Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить