Общество с ограниченной ответственностью "МордовСпортСтрой-С" ИНН:1328001208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970136 ОКВЭД:45.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672467843684
11504 Основные средства на конец предыдущего года4678436841083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6724678430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4678436840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года570221121001072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21121001072624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201980210367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9802103672956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5903119123100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1191231014390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6575165831532123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1658315321234722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9567937410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7937413380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года966803751348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803751348128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560985524021769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года855240217694594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560985524020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года855240217750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6575165831532123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1658315321234722
21103 Выручка за отчетный год2040542742131120689
21104 Выручка за предыдущий год4274213112068916661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1992740602023520455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4060202352045516467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47821410760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21410762340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2242034420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20344200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254116340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116342340
23404 Прочие доходы за предыдущий год24201201
23503 Прочие расходы за отчетный год5018813079
23504 Прочие расходы за предыдущий год1881307947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204655040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год655042750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411310155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131015530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16352403220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52403220118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163524030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год524032200
32003 Величина капитала на 311010100
32008 Величина капитала на 311010100
33003 Величина капитала на 311010100
33008 Величина капитала на 311010100
36003 Чистые активы на 319668037510
36004 Чистые активы на 318037513380
41103 Поступления – всего за отчетный год200539267236320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год200539025236320
41203 Платежи – всего за отчетный год208328497237890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год201978053234320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4953531530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год157740
41293 Прочие платежи за отчетный год125841300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-779770-1570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-779770-1570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (6575) = 2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19927+224+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (20405) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (20405) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 0.766

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МордовСпортСтрой-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить