Общество с ограниченной ответственностью "Прогэкс" ИНН:1328001529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12922124 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315863203932497
11504 Основные средства на конец предыдущего года320393249732968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315863203932497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320393249732968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427534423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534423443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года834776937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года776937976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126113101360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131013601419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328473334933857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333493385734387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327813321033633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332103363334380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66139224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1392247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66139224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1392247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328473334933857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333493385734387
21103 Выручка за отчетный год338948625332
21104 Выручка за предыдущий год486253324755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196118501907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185019072981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142830123425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301234251774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142830123425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301234251774
23403 Прочие доходы за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год141430293300
23504 Прочие расходы за предыдущий год302933001410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164-17125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17125364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106143164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143164151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58-160-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160-39213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (32847) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1961+0+0) = 72.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1428)/Выручка (3389) = 42.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (3389) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 496.682

Индекс Альтмана Z = 521.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.64), коэффициент быстрой ликвидности (19.11), коэффициент текущей ликвидности (19.11), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (42.14%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить