Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Цеста" ИНН:1328001945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975398 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года65063270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106724300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243018910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117389179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389179250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118434692702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34692702491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118434692702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34692702491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46801446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4060189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5685062702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5061256491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61629630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296314460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61629630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296314460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118434692702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34692702491
21103 Выручка за отчетный год9839107879484
21104 Выручка за предыдущий год1078794840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год995888360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883680880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11919519484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195113960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5708088
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17619511396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195113960
23504 Прочие расходы за предыдущий год63710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17618881325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188813250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3232570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17615651068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156510680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17601068
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176)/Стоимость активов (1184) = -14.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9958+57+0) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-176)/Выручка (9839) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176)/Выручка (9839) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.922

Индекс Альтмана Z = 2.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-1.79%), рентабельность компании (-1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Цеста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить