Общество с ограниченной ответственностью "Эльбрус" ИНН:1328002040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976529 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22572352211899818998
11504 Основные средства на конец предыдущего года35221189981899811178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2257235221189980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3522118998189980
12103 Запасы на конец отчетного года7164289886597339754
12104 Запасы на конец предыдущего года902665973397544691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5248201102518295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32601025182952150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21197000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24903000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2824566206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24566206130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2891337434762900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3743476290482550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51485726559528867253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72655952886725318149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3967930188221460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3018822146106650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39779302882224610765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30288222461076511108
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года990641986725000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4198672500540080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18003815422480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38154224807041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1170642367730420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4236773042564880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51485726559528867253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72655952886725318149
21103 Выручка за отчетный год113286142041169328208186
21104 Выручка за предыдущий год142041169328208186150827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76464117818140542191782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117818140542180142140123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3682224223287860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2422328786280440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2067410079100920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1007910092116400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1614814144186940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1414418694164040
23303 Проценты к уплате за отчетный год6068558273735739
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5582737357390
23404 Прочие доходы за предыдущий год763000
23503 Прочие расходы за отчетный год5894821830
23504 Прочие расходы за предыдущий год48218300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94918843111380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год884311138106650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год949188431113810665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8843111381066510704
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94918843111380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год884311138106650
32003 Величина капитала на 318843000
32008 Величина капитала на 318843000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9491000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9491000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9491000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9491000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)9191000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9191000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9491)/Стоимость активов (51485) = 18.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76464+20674+0) = 16.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16148)/Выручка (113286) = 14.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9491)/Выручка (113286) = 8.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.398

Индекс Альтмана Z = 8.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (14.25%), рентабельность компании (8.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить