Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация С" ИНН:1328002258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63978511 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750
12103 Запасы на конец отчетного года27392
12104 Запасы на конец предыдущего года9290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года282188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года238269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292319
21103 Выручка за отчетный год2220851
21104 Выручка за предыдущий год851891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1183403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1037448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448404
22203 Управленческие расходы за отчетный год886461
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1329
23503 Прочие расходы за отчетный год129
23504 Прочие расходы за предыдущий год910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2219
24603 Прочее за отчетный год469
24604 Прочее за предыдущий год99
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93-31
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (587) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1183+0+886) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (2220) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (2220) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.302

Индекс Альтмана Z = 6.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоматизация С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить