Общество с ограниченной ответственностью "Семья" ИНН:1328003011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984457 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158014671528
11504 Основные средства на конец предыдущего года146715280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158014671528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146715280
12103 Запасы на конец отчетного года320600650
12104 Запасы на конец предыдущего года6006500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200220200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2202000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2001900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52010201040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1020104080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210024872568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2487256880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100280200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28020080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200380300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38030080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190021072268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210722680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190021072268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210722680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210024872568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2487256880
21103 Выручка за отчетный год7240109009320
21104 Выручка за предыдущий год1090093201050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год634096408300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96408300700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90012601020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12601020350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8001160820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1160820270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100100200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10020080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100100200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10020080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100100200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10020080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100100200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10020080
32007 Величина капитала на 3110000
32008 Величина капитала на 3110000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Семья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Семья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Семья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (2100) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Семья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6340+800+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Семья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (7240) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Семья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (7240) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Семья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Семья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = -3.721

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Семья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Семья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить