Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Авто" ИНН:1328003075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985190 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94522949934414718141
11504 Основные средства на конец предыдущего года9499345121181414355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9452294993441470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9499345121181410
12103 Запасы на конец отчетного года11186120604084535056
12104 Запасы на конец предыдущего года12060410293505617768
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55428900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2893700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15502327063771632689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32706376932079731274
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года212413457129220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1345712922116400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1646115112717265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151127172653878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3101359662929520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5966292952750010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12553515465513709993150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1546551380739314257275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2582829266276750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2926629026199450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25838292762768519963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2927629036199557817
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9675540201500015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54020150001500015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года967554020150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5402015000150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57136510348487940744
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51034848794074428500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3288620325953417442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203259157174425958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9002271359944140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7135994037581870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12553515465513709993150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1546551380739314257275
21103 Выручка за отчетный год181385388775379312330398
21104 Выручка за предыдущий год388775379312330398169314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161098359136349324320633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359136349337302945159207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2028729639299880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2963929975274530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83241000299010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10002989270520
22203 Управленческие расходы за отчетный год1402016082123390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1608212297106360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2057355577480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3555778697650
23203 Проценты к получению за отчетный год202400
23204 Проценты к получению за предыдущий год24000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4761735858204021
23304 Проценты к уплате за предыдущий год735848464021928
23403 Прочие доходы за отчетный год28620224181527213434
23404 Прочие доходы за предыдущий год224181527213431160
23503 Прочие расходы за отчетный год252591840191416447
23504 Прочие расходы за предыдущий год18401912564521078
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-343723880590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2389087127230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3437238772512146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2389077121387807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-343723877250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2389077121380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3437)/Стоимость активов (125535) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161098+8324+14020) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2057)/Выручка (181385) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3437)/Выручка (181385) = -1.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = -0.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-1.13%), рентабельность компании (-1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить