Общество с ограниченной ответственностью "Полянка" ИНН:1328003090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63985238 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года91747
12104 Запасы на конец предыдущего года174754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3167375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3167375
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года433167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316791
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3167375
21103 Выручка за отчетный год116218571
21104 Выручка за предыдущий год218571520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91197529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197529435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183672

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (43) = 48.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+0) = 27.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (116) = 21.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (116) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.581

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.55%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полянка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить