Общество с ограниченной ответственностью "ОФТАГАЗ" ИНН:1328003100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63985273 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года492458386653
11504 Основные средства на конец предыдущего года583866537564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года492458386653
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года583866537564
12103 Запасы на конец отчетного года1117357
12104 Запасы на конец предыдущего года73570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7506202295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2022958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7618278354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2783548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1254261167007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года611670077572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4408-3709-2264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3709-2264-1117
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36901905
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36901905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1658198257366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года982573666271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1658198257366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года982573666271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1254261167007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года611670077572
21103 Выручка за отчетный год821570423827
21104 Выручка за предыдущий год704238270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год877984434866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84434866746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-564-1401-1039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1401-1039-746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-564-1401-1039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1401-1039-746
23404 Прочие доходы за предыдущий год11600
23503 Прочие расходы за отчетный год393544
23504 Прочие расходы за предыдущий год354495
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-603-1320-1083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1320-1083-841
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10612563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-709-1445-1146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1445-1146-841

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-709)/Стоимость активов (12542) = -5.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8779+0+0) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-564)/Выручка (8215) = -6.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-709)/Выручка (8215) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.26

Индекс Альтмана Z = -5.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-6.87%), рентабельность компании (-8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОФТАГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить