Общество с ограниченной ответственностью "СветЭлектро-М" ИНН:1328003205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63986775 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года314314314454
12104 Запасы на конец предыдущего года314314454241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555568178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5555166295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25252337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252537192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3943944050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3943946700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394394405670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394394670727
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-489-489-491-331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-489-489-33110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8848848961000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8848841000717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8848848960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88488410000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394394405670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394394670727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (394) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.553

Индекс Альтмана Z = -8.741

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-44.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СветЭлектро-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить