Общество с ограниченной ответственностью "МАКСИМУС-К" ИНН:1328003445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63988277 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49830
11504 Основные средства на конец предыдущего года8300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8300
12103 Запасы на конец отчетного года88812523440
12104 Запасы на конец предыдущего года12523440819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1439339199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33919926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233116143704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16143704850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240616973704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16973704851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5131012298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012298851
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1784500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1784500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года474763756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7637560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1419655200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6552000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18931418956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14189560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240616973704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16973704851
21103 Выручка за отчетный год882418921837
21104 Выручка за предыдущий год189218371232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79864007120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4007120370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год838-21151717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21151717862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год838-21151717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21151717862
23503 Прочие расходы за отчетный год11123517
23504 Прочие расходы за предыдущий год351716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-274-21501700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21501700846
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год481812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-314-21971682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21981682834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-314)/Стоимость активов (2406) = -13.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7986+0+0) = 10.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (838)/Выручка (8824) = 9.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-314)/Выручка (8824) = -3.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.271

Х5 = Выручка/Активы = 3.667

Индекс Альтмана Z = 3.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (9.5%), рентабельность компании (-3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКСИМУС-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить