Общество с ограниченной ответственностью "КорВет" ИНН:1328003607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63989495 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3688273415121066
12104 Запасы на конец предыдущего года273415121066954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7415334520961754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334520961754524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387183164270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18316427014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11490626237720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6262377230900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11490626237723090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6262377230901492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4379309719780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3097197816010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4389310719881611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310719881611253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7101315517841479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3155178414791239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7101315517840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3155178414790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11490626237723090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6262377230901492
21103 Выручка за отчетный год54099339382042314056
21104 Выручка за предыдущий год3393820423140565454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51293317841934112511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3178419341115575199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2806215410820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2154108224990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13037995930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7995939540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150313554890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135548915450
23503 Прочие расходы за отчетный год48353946
23504 Прочие расходы за предыдущий год35394612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145513204500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132045014990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17320173141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201731410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128211193771358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11193771358243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128211193770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111937713580
32003 Величина капитала на 311010100
32008 Величина капитала на 311010100
33003 Величина капитала на 311010100
33008 Величина капитала на 311010100
36003 Чистые активы на 314389310719880
36004 Чистые активы на 313107198816110
41103 Поступления – всего за отчетный год5561431519249140
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5561431519249140
41203 Платежи – всего за отчетный год5541031500247500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5379030383241330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2454503150
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год173117440
41293 Прочие платежи за отчетный год12025502580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год204191640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период204191640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1282)/Стоимость активов (11490) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51293+1303+0) = 2.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1503)/Выручка (54099) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1282)/Выручка (54099) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 4.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.78%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КорВет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить