Общество с ограниченной ответственностью "ИНВЕНТОР" ИНН:1328003678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63989880 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года866287378675
12104 Запасы на конец предыдущего года87378675880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206923612414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236124144157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156327145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327145415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108871142511234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11425112345452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108871142511234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11425112345452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10690104897204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048972044167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1979364030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93640301285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1979364030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93640301285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108871142511234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11425112345452
21103 Выручка за отчетный год139272876222001
21104 Выручка за предыдущий год28762220010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69172056012999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20560129990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год701082029002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820290020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701082029002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год820290020
23403 Прочие доходы за отчетный год208111260
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112600
23503 Прочие расходы за отчетный год359769912
23504 Прочие расходы за предыдущий год7699120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год685975448350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год754483500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15251114347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11143470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533464308003
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год643080030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5334)/Стоимость активов (10887) = 48.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6917+0+0) = 101.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7010)/Выручка (13927) = 50.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5334)/Выручка (13927) = 38.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.63

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.264

Индекс Альтмана Z = 69.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (11.29), коэффициент текущей ликвидности (55.26), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (50.33%), рентабельность компании (38.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНВЕНТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить