Общество с ограниченной ответственностью "ТермоКонтинент" ИНН:1328003685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63989897 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года486932216376
12104 Запасы на конец предыдущего года3221637664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года753314351118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31435111816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1304034786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40347860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57526768610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6768612800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5752676889314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года676889314120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579613466177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года613466177-80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1105215130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52151300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506311272102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112721070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5173634230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634231370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5752676889314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года676889314120
21103 Выручка за отчетный год5608385463122917
21104 Выручка за предыдущий год385463122917116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5410363259252600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363259252600183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1982223870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2223873170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1982223870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2223873170
23404 Прочие доходы за предыдущий год38200
23503 Прочие расходы за отчетный год203692411
23504 Прочие расходы за предыдущий год69241114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51913650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1913652990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29447642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4476420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34147289257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147289257-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (5752) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5410+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (5608) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (5608) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТермоКонтинент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить