Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Персона" ИНН:1328003741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670427 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52537445033813022781
11504 Основные средства на конец предыдущего года44503381302278113893
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5253744503381300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4450338130227810
12103 Запасы на конец отчетного года2129822653061931
12104 Запасы на конец предыдущего года8226530619312219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5668347132412766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347546526872947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2811297574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12975746
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16979760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7976790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82478781186980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87811092247710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60784532845682827552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53284490522755219065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109-2756-26440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2756-2644-3770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119-2746-2634-367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2746-2634-367-80
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1072014477144778454
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года144771447784540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1072014477144770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года144771447784540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41886354482950519434
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35448295051943415860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года805961051548031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61057704313277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4994541553449850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4155337209194650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60784532845682827552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53284490522755219065
21103 Выручка за отчетный год11042179419602457
21104 Выручка за предыдущий год179419602457699
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7053174618982511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174618982404757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398948620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4862530
22203 Управленческие расходы за отчетный год43881991220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1991221070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-399-151-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151-60-540
23303 Проценты к уплате за отчетный год2495221100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год221120171150
23403 Прочие доходы за отчетный год63662327066
23404 Прочие доходы за предыдущий год232706630
23503 Прочие расходы за отчетный год501512164273
23504 Прочие расходы за предыдущий год5114715862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2971-86-22240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86-2224-2610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62000
24603 Прочее за отчетный год430-420
24604 Прочее за предыдущий год27-4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2866-86-2182-261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-113-2182-261-90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2866-86-21820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-113-2182-2610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2866)/Стоимость активов (60784) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7053+0+4388) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-399)/Выручка (11042) = -3.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2866)/Выручка (11042) = 25.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.182

Индекс Альтмана Z = 0.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-3.61%), рентабельность компании (25.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Персона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить