Общество с ограниченной ответственностью "Центр испытаний" ИНН:1328003798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670700 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года927953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года795319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года927953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года795319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года927953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года795319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года795319
21103 Выручка за отчетный год79102222
21104 Выручка за предыдущий год10222270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79102222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10222270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79102222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10222270
23503 Прочие расходы за отчетный год6271187
23504 Прочие расходы за предыдущий год7118770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (92) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (79) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (79) = 21.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (21.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр испытаний

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить