Общество с ограниченной ответственностью "ИДЭМС" ИНН:1328004015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91672478 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1384179021952600
11504 Основные средства на конец предыдущего года1790219526000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1384179021950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1790219526000
12103 Запасы на конец отчетного года682646342649781
12104 Запасы на конец предыдущего года46342649781286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1249217212731148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2172127311481035
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1061345701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1345701138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8211681939670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6819396726300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9595860961625230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8609616252301459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года570000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580575393241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57539324198
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2898289832203113
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289832203113631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6118513625491876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513625491876730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9015803457690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8034576949890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9595860961625230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8609616252301459
21103 Выручка за отчетный год1589415842104477852
21104 Выручка за предыдущий год158421044778524797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1218515620100157579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134151001575794648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37092224320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24274322730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3015000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2205000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6942224320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2224322730
23403 Прочие доходы за отчетный год735053980
23404 Прочие доходы за предыдущий год50539800
23503 Прочие расходы за отчетный год72749863994
23504 Прочие расходы за предыдущий год4986399434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год402291910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2291911790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10473936
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30182152143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22915214388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31565000
32008 Величина капитала на 31575000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31570000
33008 Величина капитала на 31580000
36003 Чистые активы на 31580000
36004 Чистые активы на 31575000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (9595) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12185+3015+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (694)/Выручка (15894) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (15894) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 1.534

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.534<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИДЭМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить