Общество с ограниченной ответственностью "АльфаСнаб" ИНН:1328004054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91672863 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-41000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-41000
12103 Запасы на конец отчетного года4770268420491350
12104 Запасы на конец предыдущего года268620501350690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20347815745313648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7750436312721119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15626145861256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года613586125616
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9317822755030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8227472223760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3599619711126720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193051172162540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3599619745126726254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192641172162541825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8962-16730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11791430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8972-68353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1271015322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2700319751125896201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191371161962011803
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2702419751125890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191371161962010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3599619745126726254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192641172062541825
21103 Выручка за отчетный год15888170871584218238
21104 Выручка за предыдущий год1708715844182386284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1226691041262218180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910412605155576277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3622798332200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7983323926810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2245774426840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7918273122800
22203 Управленческие расходы за отчетный год13967815700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7815703430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-542-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-716-62580
23503 Прочие расходы за отчетный год52462119
23504 Прочие расходы за предыдущий год4621197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71-588-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-762-76390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2239038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2310-554-5131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-774-793113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2310-554-510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-774-79310
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31117000
32008 Величина капитала на 31127000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8845000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8845000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8845000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8845000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318962000
33008 Величина капитала на 318972000
36003 Чистые активы на 318994000
36004 Чистые активы на 31128000
41103 Поступления – всего за отчетный год18062000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14791000
41193 Прочие поступления за отчетный год3271000
41203 Платежи – всего за отчетный год17311000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12385000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год624000
41293 Прочие платежи за отчетный год4302000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год751000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период751000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2310)/Стоимость активов (35996) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12266+2245+1396) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (15888) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2310)/Выручка (15888) = -14.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = 1.767

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.767<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльфаСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить