Общество с ограниченной ответственностью "Торг Маркет" ИНН:1328004343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91674773 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года714714714
12104 Запасы на конец предыдущего года7147140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367238043789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380437890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года583550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438645764858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457648580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438645764858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457648580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177417891870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178918700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261227872838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278728380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261227872988
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278729880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438645764858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457648580
21103 Выручка за отчетный год16600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16615166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-1660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-1660
23503 Прочие расходы за отчетный год1113191
23504 Прочие расходы за предыдущий год131910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-28-211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28-2110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год452118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год521180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-80-329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-3290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (4386) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (166) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (166) = -9.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.679

Индекс Альтмана Z = 3.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торг Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить