Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская Ресурсосберегающая Компания" ИНН:1328004583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676513 ОКВЭД:37.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616221862520633
11504 Основные средства на конец предыдущего года218625206330
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1313130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1313130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6175219925330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года219925336460
12103 Запасы на конец отчетного года6765675430401737
12104 Запасы на конец предыдущего года675430401737117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14195329631942935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32963194293599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12751886165589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188616558952
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222351193664290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11936642952610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284101413589625907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1413589625907268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11182801490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280149330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112829015943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29015943-34
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87568511530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68511530151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264071316076505864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1316076505864150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272821384588030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13845880358640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284101413589625907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1413589625907268
21103 Выручка за отчетный год6265229202231109601
21104 Выручка за предыдущий год292022311096010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4803119970187359463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199701873577970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14621923243750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9232437518040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год177817424410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17424412540
22203 Управленческие расходы за отчетный год11960691735480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6917354814120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8835733860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5733861380
23303 Проценты к уплате за отчетный год4386380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год863800
23403 Прочие доходы за отчетный год365080
23503 Прочие расходы за отчетный год112589432
23504 Прочие расходы за предыдущий год589432188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10934292620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4292621060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219865221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8652211
24603 Прочее за отчетный год36212940
24604 Прочее за предыдущий год2129400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83813111685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13111685-56
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8381311160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131116850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (838)/Стоимость активов (28410) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48031+1778+11960) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (883)/Выручка (62652) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (838)/Выручка (62652) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Х5 = Выручка/Активы = 2.205

Индекс Альтмана Z = 2.255

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.255<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Ресурсосберегающая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить