Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Финанс" ИНН:1328004640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676708 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192525
12104 Запасы на конец предыдущего года252519
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237649034853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200648554129
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года289600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года289600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530149394897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493848994169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530149384898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493848984169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1228500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1244100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12266-12422-12422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12422-12422-4766
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года682769566956
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года695669566695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107391040410364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10404103642240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175671736017320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17360173208935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530149384898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493848984169
21103 Выручка за отчетный год22003490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2200-7621
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1650-7621
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год71935
23504 Прочие расходы за предыдущий год193514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1580-7656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1580-7656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15800
32003 Величина капитала на 311900
32007 Величина капитала на 31-1243700
32008 Величина капитала на 31-1241800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15300
33003 Величина капитала на 311900
33007 Величина капитала на 31-1228500
33008 Величина капитала на 31-1226600
36003 Чистые активы на 31-1226600
36004 Чистые активы на 31-1242200
41203 Платежи – всего за отчетный год21600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17900
41293 Прочие платежи за отчетный год3700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21600
43103 Поступления – всего за отчетный год32900
43193 Прочие поступления за отчетный год32900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год32900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (5301) = 2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+55+0) = 300 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (220) = 75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (220) = 71.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.698

Индекс Альтмана Z = -7.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-2.31), рентабельность продукции (75%), рентабельность компании (71.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал Финанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить