Общество с ограниченной ответственностью "Увлекательная реальность" ИНН:1328004914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91678653 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года585786987
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7869875
11504 Основные средства на конец предыдущего года55770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5858411064
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84110645
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1536201436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6201436135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40171810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41706381446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6381446146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475414792510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14792510151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1397721-19
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года724-199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1387731-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734-919
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23051900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1155572518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5542518125
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года372100
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года111
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61427482519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7452519132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475414792510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14792510151
21103 Выручка за отчетный год121645003071
21104 Выручка за предыдущий год4500307162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314425331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-192842473040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4247304062
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14810424
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год104240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3268399448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2076872-978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год875-97814
23503 Прочие расходы за отчетный год4613050
23504 Прочие расходы за предыдущий год130506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2122742-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год745-288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2122742-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год745-288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2122742-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год745-288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2122)/Стоимость активов (4754) = -44.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3144+148+0) = -63.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2076)/Выручка (1216) = -170.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2122)/Выручка (1216) = -174.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.446

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = 0.907

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-170.72%), рентабельность компании (-174.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Увлекательная реальность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить