Общество с ограниченной ответственностью "Халяль" ИНН:1328004946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679049 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4018480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5242640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4264430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5295830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9583950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52958395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9583950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4271730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7173690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52818379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8183790
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года140150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52958395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9583950
21103 Выручка за отчетный год312659355383
21104 Выручка за предыдущий год6593553830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89337150314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3371502610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2233222050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3222051220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1712381200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год238120490
22203 Управленческие расходы за отчетный год1013120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год131240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4271730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7173690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4271730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7173690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42717369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7173690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4271730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7173690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (52) = 80.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89+171+10) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (312) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (312) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.46%), рентабельность компании (13.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить