Общество с ограниченной ответственностью "Олимп-С" ИНН:1328004953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679026 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6210801
12104 Запасы на конец предыдущего года108010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7185823826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года858238250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3287284276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года872842760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17011525220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11525223020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1701152522302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11525223020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11676710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7671130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126868123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8681230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2594042010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447273778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72737780
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4410664410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10664412790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1701152522302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11525223020
21103 Выручка за отчетный год4544317067923101
21104 Выручка за предыдущий год3170679231010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3686316567213077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3165672126670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8585710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5714340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год796000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год625710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571240
23503 Прочие расходы за отчетный год120011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год505710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год571130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4045713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год457100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (170) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3686+796+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (4544) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (4544) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.864

Индекс Альтмана Z = 10.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить