Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройпроект" ИНН:1328005121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91680265 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года314314315
12104 Запасы на конец предыдущего года31431524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20877188829085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188819085388
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1083396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21192192069483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192059483808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21192192069483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192069483808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11052109026582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109026582-530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49936380662
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6380662874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514819242239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19242239464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014183042901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830429011338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21192192069483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192069483808
21103 Выручка за отчетный год207266769470
21104 Выручка за предыдущий год66769470595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175318572084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18572084769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31948197386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48197386-174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31948197386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48197386-174
23503 Прочие расходы за отчетный год845499276
23504 Прочие расходы за предыдущий год499276366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52643207110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43207110-540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12463125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6312525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65042576985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42576985-565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-650)/Стоимость активов (21192) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1753+0+0) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (2072) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-650)/Выручка (2072) = -31.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 5.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (15.4%), рентабельность компании (-31.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инжстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить