Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями "Эгида Рус" ИНН:1328005185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680331 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263671259625275268200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2596252752682000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2020200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года422813195424460
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года31954244600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305971291599277733200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2915992777332000
12103 Запасы на конец отчетного года434944824610208
12104 Запасы на конец предыдущего года448246102080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24205477400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308242107328524149021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21073285151490210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1065899542870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58995428700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71797815390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года978153900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359952954240245192139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29542402361921390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341967321141317978192339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3211413179691923390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года180000800008000080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000080000800000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7878786
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года787860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-155386-119023-66891497
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-119023-668914970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24693-389457339081503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3894573389815030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года272278322515206290109723
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3225152062901097230
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года387423724000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года237240000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года276153324887206690109723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3248872066901097230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32046191276562829
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1912765628290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90751607231336285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16072313282850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4112135199378981114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351993789011140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341967321141317978192339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3211413179691923390
21103 Выручка за отчетный год52959453793501826
21104 Выручка за предыдущий год4537935018260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52959453793501826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4537935018260
22203 Управленческие расходы за отчетный год373863374922063403
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33749220634030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155731163012955-403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1163012955-4030
23303 Проценты к уплате за отчетный год631253355564846
23304 Проценты к уплате за предыдущий год533555648460
23403 Прочие доходы за отчетный год17095822469109940187707
23404 Прочие доходы за предыдущий год224691099401877070
23503 Прочие расходы за отчетный год225406168634127562184886
23504 Прочие расходы за предыдущий год1686341275621848860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45187-139870-102311893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-139870-1023118930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-27-4390-18
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-43919129180
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год150219724000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год197240000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год103282950824460
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год29508244600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36361-112334-81851496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112334-818514960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36361-112334-81851496
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-112334-818514960
32003 Величина капитала на 318000080000800000
32005 Величина капитала на 31787860
32007 Величина капитала на 31-119023-668914970
32008 Величина капитала на 31-3894573389815030
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100000000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000000720
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3636111233481850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3636111233481850
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3636111233481850
33218 Убыток (ИТОГО)3636111233481850
33003 Величина капитала на 3118000080000800000
33005 Величина капитала на 317878780
33007 Величина капитала на 31-155386-119023-66890
33008 Величина капитала на 3124693-38945733900
36003 Чистые активы на 3124693-38945733900
36004 Чистые активы на 31-3894573389815030
41103 Поступления – всего за отчетный год4437360266262320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4388460100122140
41193 Прочие поступления за отчетный год489166140180
41203 Платежи – всего за отчетный год16739236411846150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11891172541450300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2053405350
41293 Прочие платежи за отчетный год46436047390500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2763436625-1583830
42103 Поступления – всего за отчетный год1695000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1695000
42203 Платежи – всего за отчетный год304141544000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год304141544000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-28719-1544000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1085532-822960
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год602-386350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36361)/Стоимость активов (341967) = -10.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+37386) = 41.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15573)/Выручка (52959) = 29.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36361)/Выручка (52959) = -68.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = -0.632

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (29.41%), рентабельность компании (-68.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью с иностранными инвестициями Эгида Рус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить